Por que eu deve proteger meus ativos? incluiu seus quatro filhos. Eles chamaram sua parceria de "Walton Enterprises". A partir desta parceria, a conhecida loja de cadeias, o Walmart, evoluiu. Eventualmente, os ativos de parceria cresceram e incluíram imóveis, bancos e um jornal.
A real-world example
In 1953, Sam and Helen Walton put what little they had into a family limited partnership that included their four children. They called their partnership “Walton Enterprises.” From this partnership the well-known chain store, Walmart, evolved. Eventually, the partnership assets grew and included real estate, banks and a newspaper.
Em 1985, a riqueza da família Walton foi estimada em US $ 20 a US $ 25 bilhões. Mas quando Sam Walton morreu em 1992, ele possuía apenas 10 % de participação na Walton Enterprises. Ele usou uma parceria familiar para transferir ativos que cresceram para mais de US $ 18 bilhões para outros membros da família sem imposto sobre presentes ou imóveis. Com uma taxa fixa de 55 % no momento da morte de Sam Walton,
To Sam Walton, the gift of a business opportunity to a loved one was much more valuable than a gift of cash. With a flat rate of 55 percent at the time of Sam Walton’s death, Este planejamento avançado economizou aproximadamente US $ 10 bilhões em impostos imobiliários. É medido no legado que deixamos para aqueles que amamos e aqueles que inspiramos.
True wealth is not measured in money or status or power. It is measured in the legacy we leave behind for those we love and those we inspire.
Cesar Chavez
Co-fundador da Associação Nacional de Trabalhadores Agrícolas
O poder de uma família LLC
Nossos clientes freqüentemente chegam a nós pesquisando uma solução, e um Family LLC geralmente apresenta respostas a perguntas que não perceberam e a entrada de imóveis. Como ponto focal do planejamento financeiro e tributário da WMA, muitas das opções que oferecemos giram em torno do uso preciso de um FLLC. Reunião
A Family LLC is a multifaceted legal entity that provides enhanced asset protection, increased savings on taxes, and robust estate planning. As a focal point of WMA’s financial and tax planning, many of the options we offer revolve around the precise use of an FLLC.
An FLLC is a powerful and valuable tool, providing benefits to our clients now and beyond their lifetime by managing, protecting, and ultimately transferring their hard-earned assets to their children and heirs.
O poder de uma família LLC
Como um Family LLC funciona
Perguntas frequentes
Por que eu preciso de um LLC da família em conjunto com seus funcionários de confiança e fará de confiança e irão? Sua propriedade ainda estará sujeita ao estado (se o seu estado tiver um imposto sobre a propriedade) e os impostos federais sobre a propriedade. LLC?
A Living Trust and Will alone does not protect your assets from taxes and Medicaid Spend Down. Your estate will still be subject to state (if your state has an estate tax) and federal estate taxes.
Is my Estate large enough for an FLLC to be worth the cost?
Our solutions are not centered around the amount of wealth you have but if the financial tools will solve your problems and meet your needs.
What assets can I put in my Family LLC?
Seus ativos não qualificados financiarão sua família LLC. Isso incluiria seus ativos que não estão sujeitos a imposto de renda.
Exemplo: Estoque, Anuidades, Cash, etc.
Posso colocar meu IRA no Family LLC?
NO. Como os IRAs são ativos qualificados (sujeitos ao imposto de renda), você não pode colocá -los em uma LLC da família. Usaríamos nosso resgate do IRA para ajudar a transferir os fundos qualificados para fundos não qualificados de maneira eficiente em termos de impostos. Pense na sua conta bancária da sua família LLC como uma "conta poupança" de que você manteria algo maior do que US $ 10.000. Qualquer coisa fora de qualquer uma dessas duas contas bancárias estará sujeita a inventário. Você sempre deve manter suas contas pessoais ou conjuntas de verificação e poupança. No entanto, você deve mover suas contas pessoais para a confiança viva para ajudar a evitar o inventário. A certificação de confiança está incluída no livro de planejamento imobiliário que deve ser levado ao banco para alterar suas contas existentes de verificação e salvamento pessoal em nome de sua confiança. Você também terá uma conta corrente para a família LLC. A maioria das suas economias deve ser mantida na Family LLC para proteção de ativos e os fundos podem ser transferidos para a verificação de confiança a qualquer momento. Os cartões de crédito do dia-a-dia devem estar em seu nome pessoal. As apólices de seguro de vida, se forem a termo, podem ser alteradas para a família LLC. O proprietário e o beneficiário devem ser a família LLC. Depois que a propriedade é transferida, todos os pagamentos premium podem vir da Family LLC. Se a apólice de seguro de vida for toda a vida ou vida universal, a base de custo deve ser revisada antes que a apólice seja transferida para a família LLC. Este será um evento tributável. Se os prêmios pagos em política forem maiores que o valor em dinheiro, não deve haver uma transferência tributável. Se o valor em dinheiro for maior que os pagamentos premium feitos, poderá haver um evento tributável e você deverá impostos. Se o passivo tributário for aceitável, você poderá mover a política para a família LLC. O proprietário e o beneficiário devem ser a família LLC. Depois que a propriedade é transferida, todos os pagamentos premium podem vir da Family LLC. O seguro automóvel é pago com a verificação de confiança da vida.
Do I need a bank account for both my Family LLC and my Living Trust?
Yes. Think of your Family LLC bank account as a “savings account” that you would keep anything greater than $10,000 in. Your Living Trust account is used for your day-to-day expenses, and you typically would not want it to hold more than $10,000 regularly. Anything outside of either of these 2 bank accounts will be subject to probate.
How do I protect my retirement accounts from Medicaid Spend down?
Once you are 59 ½ years old, we begin the IRA Rescue process to convert tax qualified money to cash.
Should I have a checking and savings account outside of the Family LLC?
Yes, you should always keep their personal or joint checking & savings accounts. However, you should move your personal accounts into the Living Trust to help avoid probate. The Certification of Trust is included in the estate planning book that should be taken to the bank to change their existing personal checking and saving accounts into the name of their trust. You will also have a checking account for the Family LLC. The majority of your savings should be kept in the Family LLC for asset protection and funds can be transferred to the trust checking any time money is needed.
Should I have Credit Cards inside the Family LLC?
Credit cards inside the LLC should only be used for business purposes. Day-to-day credit cards should be in your personal name.
Should my homeowners or other insurance policies list the Family LLC?
Homeowners policies should be in the name in which the home is deeded, usually your personal name. Life insurance policies, if they are term, can be changed to the Family LLC. The owner and beneficiary should be the Family LLC. Once ownership is transferred, all premium payments can come from the Family LLC. If the life insurance policy is whole life or universal life, the cost basis should be reviewed before the policy is transferred into the Family LLC. This will be a taxable event. If premiums paid into policy are higher than the cash value, there should not be a taxable transfer. If the cash value is higher than premium payments made, then there could be a taxable event and you will owe taxes. If the tax liability is acceptable, then you can move the policy into the Family LLC. The owner and beneficiary should be the Family LLC. Once ownership is transferred, all premium payments can come from the Family LLC. Auto Insurance is paid from the Living Trust Checking.
O que deve ser feito com jóias, armas e outros itens pessoais? Eles devem ser listados no Family LLC? Somente itens que possuem valor significativo (antiguidades, por exemplo) devem ser colocados na família LLC. A maioria dos itens pessoais vale centavos por dólar e, portanto, não precisa ser protegida. As armas de fogo também podem criar um passivo para a família LLC se não forem antiguidades. Como a maioria dos itens pessoais não é documentada, seria difícil saber se ainda existe o item. Se esses tipos de itens forem transmitidos a um beneficiário no momento da morte, há um documento no livro de planejamento imobiliário chamado “Instruções para a distribuição de minha propriedade pessoal” para listar ativos que precisam ser dados a um beneficiário. Todos os ativos não listados são movidos a confiança com a vontade de vazamento.
If these personal items are not listed on any insurance policies, they should not be listed in the Family LLC. Only items that hold significant value (antiques, for example) should be put in the Family LLC. Most personal items are worth pennies on the dollar and therefore do not need to be protected. Firearms can also create a liability for the Family LLC if they’re not antiques. Since most personal items are undocumented it would be difficult to know whether or not the item still exists. If these types of items are to be passed to a beneficiary at the time of death, there is a document in the estate planning book called “Instructions for the Distribution of My Personal Property” to list assets that need to be given to a beneficiary. All non-listed assets are moved the trust with the Pour-over Will.
Posso colocar minha residência primária na família LLC? Colocar sua residência primária na família LLC o desqualificaria da isenção da propriedade, da exclusão de ganhos de capital e da base intensiva.
You can, but we do not recommend it. Placing your primary residence into the Family LLC would disqualify you from the homestead exemption, capital gains exclusion, and stepped-up basis.
O que acontece depois que criamos uma família LLC? O processo de financiamento é o passo mais importante e, infelizmente, é também o passo que é mais frequentemente esquecido. Se a Family LLC e a Living Trust não forem financiadas com seus ativos após serem configuradas adequadamente, todo o processo não foi motivo. Sua equipe o levará a financiamento e ajudará a responder às suas perguntas a cada passo do caminho.
Once the Family LLC has been created, your Wealth Management Accounting team will help ensure you fund it correctly. The funding process is the most important step, and unfortunately it’s also the step that is most often forgotten. If the Family LLC and Living Trust do not get funded with your assets after being properly set up, then the entire process was for no reason. Your team will walk you through funding and help answer your questions every step of the way.
